Le Plan d’Épargne Retraite (PER) et l’Assurance-vie sont deux véhicules d’investissement conçus pour vous aider à sécuriser financièrement votre avenir, chacun avec ses spécificités.
Le PER est particulièrement ciblé sur la préparation de votre retraite, proposant un cadre fiscal avantageux pour encourager une épargne longue. Les versements volontaires peuvent, sous conditions, être déduits de votre revenu imposable, ce qui en fait un levier fiscal puissant, notamment pour les contribuables relevant d’une tranche marginale d’imposition (TMI) supérieure à 30 %. Ce contrat est en principe mobilisable à l’âge de la retraite, bien qu’une exception notable permette son déblocage anticipé pour l’acquisition de la résidence principale, ou dans certains cas de force majeure (invalidité, décès du conjoint, fin de droits au chômage…).
L’Assurance-vie, de son côté, offre une grande souplesse d’utilisation et une liquidité permanente. Les fonds peuvent être récupérés à tout moment, ce qui permet de répondre à des objectifs variés : financement d’un projet, optimisation de la fiscalité, complément de revenus ou transmission patrimoniale. Sa fiscalité devient particulièrement avantageuse après huit années de détention, avec des abattements annuels sur les gains en cas de retrait.
Ces deux formes d’épargne présentent donc des points communs structurants, notamment leur capacité à héberger une large gamme d’actifs financiers (fonds en euros, unités de compte, SCPI, ETF, etc.), leur fiscalité différée tant que les fonds restent investis, et la possibilité de désigner des bénéficiaires pour une transmission sur mesure.
Cependant, leurs différences résident principalement dans les conditions d’accès aux fonds et le traitement fiscal à l’entrée et à la sortie, éléments déterminants dans votre stratégie patrimoniale.
Explorer les similitudes et les distinctions entre le Plan Épargne Retraite et l’Assurance-vie est essentiel pour orienter votre choix vers la solution la plus adaptée à vos objectifs personnels et financiers. Cela implique une réflexion approfondie sur votre horizon de placement, vos besoins en matière de liquidité et votre planification fiscale, pour aborder avec confiance les prochaines étapes de votre vie.
