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Accueil » Pourquoi ouvrir un PER ?

  • PER

Pourquoi ouvrir un PER ?

  • 12/12/2023
  • Conseillers Avnear
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) : un outil flexible et fiscal avantageux pour préparer sereinement votre retraite et optimiser la transmission de votre patrimoine. Découvrez comment faire de cet instrument un pilier de votre stratégie financière.

Sommaire de l'article

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) représente une solution d’épargne longue durée, conçue spécifiquement pour préparer sa retraite dans des conditions fiscales avantageuses. Lancé suite à la réforme de l’épargne retraite en 2019, le PER se veut plus souple et plus attractif que ses prédécesseurs. Il se présente sous trois formes principales : le PER individuel, accessible à tous, le PER d’entreprise collectif, offert par certains employeurs, et le PER obligatoire, destiné aux salariés de certaines entreprises.

L’objectif principal de ce produit d’épargne est de constituer, à travers des versements réguliers ou ponctuels, un capital ou une rente qui sera disponible au moment de la retraite. L’un des attraits majeurs du PER réside dans ses avantages fiscaux. En effet, les versements effectués peuvent être déduits du revenu imposable, sous certaines conditions, ce qui constitue un incitatif fiscal non négligeable.

Mais au-delà des avantages fiscaux, le PER offre une flexibilité notable en termes de gestion et de choix d’investissement. L’épargnant a la possibilité de choisir entre une gestion pilotée, où les investissements sont gérés par des professionnels, et une gestion libre, offrant un contrôle plus direct sur les choix d’investissement. Cette flexibilité se reflète également dans les options de sortie, où l’épargne constituée peut être récupérée sous forme de capital ou de rente, selon les besoins et les projets de chacun.

Cependant, comme tout produit d’épargne, le PER comporte des spécificités et des risques qu’il convient de comprendre avant de s’engager. Cet article a donc pour objectif d’explorer en détail les avantages, mais aussi les considérations clés à prendre en compte avant d’ouvrir un PER. Nous y abordons les aspects fiscaux, les options d’investissement, la flexibilité du plan, ainsi que les facteurs à considérer en fonction de votre situation personnelle et de vos objectifs de retraite. Chez Avnear, notre but est de vous fournir toutes les informations nécessaires pour une décision éclairée et adaptée à vos besoins futurs.

1. Historique du PER

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est une innovation majeure dans le paysage de l’épargne française, introduite avec la loi PACTE en 2019. Cette réforme a marqué un changement significatif dans la gestion de l’épargne retraite, en proposant un produit unifié et plus flexible.

Genèse et contexte de la réforme

Le PER a été conçu pour remplacer plusieurs produits d’épargne retraite existants comme le PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire), le contrat Madelin pour les travailleurs non-salariés, le PERCO (Plan d’Épargne Retraite Collectif) pour les salariés, et le contrat d’assurance vie dit « article 83 » pour les cadres. L’idée était de simplifier l’offre d’épargne retraite en France en la rendant plus lisible et accessible.

Objectif de la réforme

  • Simplification : Unifier les différents produits d’épargne retraite sous un seul et même cadre réglementaire.
  • Flexibilité : Offrir plus de souplesse en termes de versements, de gestion et de sortie de l’épargne.
  • Incitation fiscale : Améliorer les avantages fiscaux pour rendre l’épargne retraite plus attractive.
  • Portabilité : Permettre la transférabilité des droits acquis d’un produit à l’autre, favorisant ainsi la mobilité professionnelle.

Évolutions et mises à jour

Depuis son introduction, le PER a connu une adoption croissante, devenant un outil central de l’épargne retraite pour les Français. L’accent a été mis sur la communication et l’éducation financière pour encourager les épargnants à préparer activement leur retraite. Des ajustements réglementaires ont été apportés pour l’adapter aux besoins des épargnants et aux réalités du marché.

Le PER incarne ainsi une réponse adaptée aux défis démographiques et économiques actuels, en particulier le vieillissement de la population et les incertitudes liées aux systèmes de retraite par répartition. Sa conception reflète une volonté politique et économique de promouvoir une épargne retraite complémentaire plus robuste et diversifiée.

2. Fonctionnement général du PER

Quels sont les types de PER ?

Le PER se décline en trois formes principales :

  1. Le PER Individuel : Accessible à tous, sans condition d’activité professionnelle, il permet de constituer une épargne retraite à titre personnel.
  2. Le PER d’Entreprise Collectif : Proposé par les employeurs, ce type de PER est ouvert à tous les salariés de l’entreprise. Il peut inclure des contributions de l’employeur (abondements).
  3. Le PER Obligatoire : Concernant certaines catégories de salariés, il est alimenté par des versements obligatoires de l’employeur et du salarié.

Chacun de ces PER présente des spécificités, notamment en termes de fiscalité et de possibilités de versements, offrant ainsi une diversité de choix selon la situation individuelle de chaque épargnant.

Mécanismes de versement et de retrait

Les mécanismes de versement sur un PER sont flexibles. Les versements peuvent être réguliers ou ponctuels, selon les possibilités et la stratégie d’épargne de chacun. L’attractivité du PER réside également dans les avantages fiscaux liés à ces versements. En effet, les sommes versées sont déductibles du revenu imposable, dans certaines limites.

En ce qui concerne les retraits, le PER offre une souplesse notable. À l’origine, l’épargne est bloquée jusqu’à la retraite, mais des cas de déblocage anticipé sont prévus, comme l’achat de la résidence principale ou certains accidents de la vie (invalidité, décès du conjoint, expiration des droits au chômage). Au moment de la retraite, l’épargnant a la possibilité de choisir entre une sortie en capital (en une fois ou de manière fractionnée) ou en rente viagère, ou une combinaison des deux.

Il apparait donc clair que le PER se distingue par sa flexibilité, ses avantages fiscaux et sa capacité à s’adapter aux différents profils et besoins des épargnants. C’est un outil de préparation à la retraite de plus en plus prisé, s’inscrivant dans une dynamique de diversification et de sécurisation des sources de revenu pour les années de retraite.

3. Quels sont les avantages fiscaux du PER ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) se distingue principalement par ses avantages fiscaux significatifs, conçus pour encourager l’épargne en vue de la retraite. Ces avantages se matérialisent à travers des réductions d’impôts substantielles, rendant le PER particulièrement attractif pour une large gamme de contribuables.

Exemples concrets de déductions fiscales

Les versements volontaires effectués sur un PER individuel sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel. Ce plafond est calculé en fonction du revenu professionnel, permettant ainsi une déduction fiscale pouvant aller jusqu’à plusieurs milliers d’euros par an. Par exemple, un contribuable ayant un revenu professionnel de 50 000 euros peut déduire jusqu’à 20 % de ce revenu en versements sur son PER, soit une déduction maximale de 10 000 euros. Cette déduction vient réduire l’impôt sur le revenu de façon significative, offrant ainsi un double avantage : constitution d’une épargne retraite et optimisation fiscale.

Comparaison avec d'autres produits d'épargne

Le PER présente des caractéristiques fiscales distinctes par rapport à d’autres produits d’épargne populaires comme l’assurance vie et le Plan Épargne Actions (PEA).

PER vs Assurance Vie

L’assurance vie est un autre véhicule d’épargne très répandu en France, offrant une fiscalité avantageuse, en particulier sur les gains, après une certaine durée de détention. Cependant, contrairement au PER, les versements sur un contrat d’assurance vie ne sont pas déductibles du revenu imposable. En revanche, l’assurance vie offre une plus grande souplesse en termes de disponibilité des fonds et de diversification d’investissement, ainsi qu’un régime successoral favorable.

PER vs Plan Épargne Actions (PEA)

Le Plan Épargne Actions (PEA) est davantage orienté vers les investissements en actions européennes, offrant une exonération d’impôts sur les gains après cinq ans de détention. Le PEA, contrairement au PER, ne permet pas de déductions fiscales sur les versements, mais offre une liquidité plus importante et une fiscalité avantageuse sur les plus-values et les dividendes. Le PER, en revanche, se focalise sur la constitution d’une épargne retraite avec des avantages fiscaux à l’entrée (déduction des versements) et une sortie en capital ou en rente au moment de la retraite.

Comme nous l’avons vu, le PER offre des avantages fiscaux spécifiques qui le rendent attrayant pour les personnes cherchant à optimiser leur fiscalité tout en préparant leur retraite. Sa comparaison avec des produits comme l’assurance vie et le PEA montre qu’il répond à des objectifs différents, complétant ainsi l’éventail des solutions d’épargne disponibles pour les investisseurs.

Ouvrir un PER

4. Flexibilité et diversification des investissements

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre une grande flexibilité et permet une diversification optimale des investissements. Cette caractéristique est essentielle pour s’adapter aux différents profils de risque et objectifs d’investissement des épargnants.

Choix des supports d'investissement

Le PER offre un large éventail de supports d’investissement, permettant aux épargnants de diversifier leur portefeuille selon leurs préférences et objectifs.

Actions, obligations, fonds diversifiés

  • Actions : Les investissements en actions offrent un potentiel de croissance élevé, mais avec un niveau de risque plus important. Ils sont adaptés aux épargnants ayant un profil de risque dynamique et un horizon d’investissement à long terme.
  • Obligations : Les obligations sont généralement moins risquées que les actions et fournissent un revenu régulier sous forme d’intérêts. Elles conviennent aux investisseurs cherchant une certaine stabilité dans leur portefeuille.
  • Fonds Diversifiés : Ces fonds investissent dans une combinaison d’actifs variés, y compris des actions, des obligations et parfois des actifs immobiliers. Ils offrent une diversification intégrée et sont adaptés à ceux qui cherchent un équilibre entre risque et rendement.

Gestion Pilotée vs Gestion Libre vs Gestion Gradual Security™

Le PER propose maintenant et grâce à Avnear, non plus deux mais trois approches de gestion : la gestion pilotée, la gestion libre et la gestion gradual security™ chacune répondant à différents besoins et niveaux d’expertise en matière d’investissement.

Avantages de la Gestion Pilotée pour les novices

La gestion pilotée est idéale pour les épargnants qui ne souhaitent pas gérer activement leurs investissements. Dans cette approche, les fonds sont gérés par des professionnels qui ajustent la répartition des actifs en fonction de l’âge de l’épargnant et de la date prévue de départ à la retraite. Cela permet une approche « clé en main » où le risque diminue progressivement à mesure que la retraite approche.

Contrôle accru avec la Gestion Libre pour les investisseurs expérimentés

La gestion libre offre plus de contrôle et est adaptée aux investisseurs ayant une bonne connaissance des marchés financiers. Ici, l’épargnant choisit lui-même la répartition de ses investissements parmi les différents supports proposés. Cette option permet une personnalisation plus poussée du portefeuille, idéale pour ceux qui souhaitent optimiser leur stratégie d’investissement selon les fluctuations du marché et leur propre analyse.

La Gestion Gradual Security™ pour minimiser les pertes et maximiser les gains.

La Gestion Gradual Security™ (GGS) d’Avnear offre une surveillance en temps réel des niveaux de cherté des supports d’investissement, évitant les investissements précipités dans des zones surévaluées. Inspirée de la qualité de gestion réservée aux clients haut de gamme en gestion de fortune, la GGS™ assure des investissements résilients et réfléchis, non influencés par des intérêts commerciaux. 

Avec des frais compétitifs, un seuil d’accès de 1 000 €, des ETF moins chargés en frais et plus performants ainsi que des allocations ESG sur option, la GGS™ combine gestion de risque contrôlée, accessibilité financière, et intelligence artificielle pour une stratégie d’investissement performante et éthique.

Le PER se caractérise donc par une grande flexibilité et une capacité de diversification qui le rend adapté à une large gamme d’investisseurs. Que ce soit des novices aux plus expérimentés. Cette polyvalence est un atout majeur pour ceux qui cherchent à construire un plan de retraite solide et sur mesure.

Opter pour la Gestion Gradual Security™

5. Préparation de la retraite et transmission du patrimoine

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est conçu non seulement comme un outil d’épargne pour la retraite mais aussi comme un moyen efficace de transmettre le patrimoine.

Planification à long terme pour la retraite

La préparation de la retraite nécessite une planification minutieuse et anticipée. Le PER joue un rôle crucial dans cette démarche en offrant des outils et des options pour une planification sur mesure.

Simulations de retraite et projections

  • Les simulations de retraite sont essentielles pour comprendre l’impact des décisions d’épargne sur le revenu futur. Elles permettent aux épargnants de visualiser différentes scénarios en fonction de leurs versements, de la durée d’épargne et des rendements escomptés.
  • Ces projections aident à déterminer le montant nécessaire pour maintenir un niveau de vie souhaité pendant la retraite, en tenant compte de facteurs tels que l’inflation, les rendements attendus et les besoins financiers futurs.
  • Les outils de simulation disponibles sur les plateformes de PER facilitent cette tâche, offrant ainsi une aide précieuse pour une planification efficace et réaliste.

Aspects de transmission du patrimoine

Le PER offre également des avantages notables en termes de transmission du patrimoine, rendant cet instrument financier attrayant pour la planification successorale.

Régime successoral du PER

  • En cas de décès de l’épargnant avant la liquidation du PER, le capital accumulé peut être transmis aux bénéficiaires désignés.
  • Le régime successoral du PER est avantageux car il permet, sous certaines conditions, de transmettre le capital hors droits de succession, jusqu’à un certain plafond. Cela constitue un atout majeur pour la préservation du patrimoine familial.

Transmission intergénérationnelle

  • Le PER se prête bien à une stratégie de transmission intergénérationnelle grâce à sa flexibilité en matière de désignation des bénéficiaires. Il est possible de désigner des enfants ou petits-enfants comme bénéficiaires, ce qui permet de planifier une transmission patrimoniale sur plusieurs générations.
  • Cette option de transmission intergénérationnelle est particulièrement pertinente dans un contexte où la préservation du patrimoine et son transfert harmonieux aux générations futures deviennent des préoccupations majeures pour de nombreux épargnants.
 

Le PER se présente comme un outil polyvalent, permettant non seulement de se constituer une épargne retraite solide mais aussi de planifier efficacement la transmission du patrimoine. Ces caractéristiques en font une solution de choix pour ceux qui envisagent leur avenir financier et celui de leur famille avec une vision à long terme.

6. Considérations avant d'ouvrir un PER

L’ouverture d’un Plan d’Épargne Retraite (PER) est une décision importante qui nécessite une réflexion approfondie et une évaluation de plusieurs facteurs personnels et financiers.

Évaluer sa situation personnelle et ses objectifs

Avant de s’engager dans un PER, il est crucial d’examiner sa situation personnelle et de définir clairement ses objectifs d’épargne et de retraite.

Profil de risque et horizon d'investissement

  • Profil de Risque : Chaque investisseur a un seuil de tolérance au risque qui doit être évalué. Certains préfèrent des investissements plus sécurisés, tandis que d’autres sont prêts à accepter un niveau de risque plus élevé pour un potentiel de rendement plus important.
  • Horizon d’Investissement : L’horizon d’investissement est également un facteur clé. Une personne proche de la retraite pourrait avoir une approche différente de celle d’un jeune actif, avec un horizon temporel plus long pour faire fructifier son épargne.

Comprendre les risques et les frais associés

La prise de décision concernant le PER doit aussi intégrer la compréhension des risques et des frais associés à ce type de produit.

Frais de gestion, frais sur versement, frais divers...

  • Frais de Gestion : Ces frais, prélevés annuellement, servent à couvrir les coûts de gestion du PER. Ils varient selon les établissements et les options de gestion choisies.
  • Frais sur Versement : Certains PER peuvent inclure des frais sur les versements, qui sont déduits du montant investi. Il est important de comparer les offres pour trouver un plan avec des frais compétitifs.

À savoir : Chez Avnear, 0 frais d’entrée, 0 frais de sortie, 0 frais de versement, 0 frais d’arbitrage. Seulement 1,4% de frais de gestion ! 

Risques de marché et de performance

  • Risques de Marché : Les investissements au sein du PER, comme les actions ou les obligations, sont soumis aux fluctuations du marché, ce qui peut affecter la valeur de l’épargne.
  • Risques de Performance : La performance des fonds sélectionnés n’est pas garantie. Il est important d’analyser les performances passées et les stratégies des fonds pour aligner les choix d’investissement avec les attentes de rendement et de risque.
 

Ouvrir un PER implique une évaluation approfondie de ses objectifs personnels et financiers, une compréhension des risques et des frais associés, et une réflexion sur l’adéquation de ce produit avec son profil d’investisseur et son plan de retraite global. Une décision bien informée garantira que le PER devienne un élément clé dans la stratégie de préparation à la retraite.

7. Conclusion

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’est imposé comme un outil incontournable dans la stratégie de préparation à la retraite pour de nombreux Français. Grâce à sa flexibilité, ses avantages fiscaux, et sa capacité à s’adapter à divers profils d’investisseurs, le PER offre une solution complète pour ceux qui cherchent à sécuriser leur avenir financier.

Résumé des points clés

  • Avantages Fiscaux : Le PER se distingue par ses incitations fiscales significatives, notamment la déduction des versements du revenu imposable.
  • Flexibilité et Diversification : Avec une large gamme d’options d’investissement et des choix entre gestion pilotée et gestion libre, le PER répond aux besoins de diversité et d’adaptation.
  • Préparation de la Retraite et Transmission du Patrimoine : Le PER n’est pas seulement un véhicule d’épargne pour la retraite, mais également un outil efficace pour la transmission du patrimoine aux générations futures.
  • Considérations Importantes : Il est essentiel d’évaluer ses objectifs, son profil de risque, et de comprendre les frais et les risques associés avant de s’engager dans un PER.

Conseils pour une décision éclairée

our optimiser votre décision concernant le PER, il est recommandé de :

  • Analyser Votre Situation Personnelle : Prenez le temps de réfléchir à vos objectifs à long terme et à votre tolérance au risque.
  • Se Renseigner sur les Options Disponibles : Comparez les différentes offres de PER pour trouver celle qui correspond le mieux à vos besoins.
  • Planifier sur le Long Terme : Considérez le PER dans le cadre d’une stratégie globale de préparation à la retraite.
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