Contrat de capitalisation : la solution fiscalement optimisée pour votre société

Optimisez la gestion de votre trésorerie d’entreprise avec un placement souple, performant et fiscalement efficient. Réservé aux personnes morales, ce contrat vous permet de faire fructifier vos excédents de liquidité dans un cadre fiscal avantageux, tout en conservant une grande liberté de gestion.

Ils parlent de nous :
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Gestion de trésorerie

Quand utiliser un contrat de capitalisation pour personne morale ?

Le contrat de capitalisation n’est pas un simple placement : c’est un outil de gestion et de stratégie patrimoniale. Il prend tout son sens dans plusieurs situations spécifiques rencontrées par les sociétés disposant de trésorerie excédentaire.

Valoriser une trésorerie stable à moyen/long terme

Si votre société dégage régulièrement un excédent de trésorerie non affecté, le contrat permet de le placer dans un cadre fiscalement différé, avec une performance potentielle supérieure aux placements monétaires classiques.

Préparer un projet futur ou une distribution différée

Que ce soit pour financer un investissement, une opération de croissance ou une distribution future de dividendes, le contrat permet de capitaliser sans impacter immédiatement le résultat comptable.

Structurer le patrimoine d’une holding familiale

Une holding patrimoniale peut utiliser le contrat comme réceptacle d’une stratégie d’investissement plus large, en profitant de sa transférabilité et de sa neutralité fiscale à court terme.

Optimiser une gestion immobilière via une SCI à l’IS

Pour une SCI à l’impôt sur les sociétés, le contrat offre une diversification financière tout en échappant à l’IFI, avec des supports adaptés comme les SCPI ou OPCI.

Anticiper une transmission ou une réorganisation

Grâce à sa transférabilité (apport, fusion, cession), le contrat peut être intégré dans une stratégie de transmission d’entreprise ou de restructuration du capital, tout en conservant l’antériorité fiscale.

Le contrat de capitalisation est particulièrement adapté aux sociétés stables, disposant d’un excédent de liquidités et d’une vision patrimoniale à long terme.

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L'expertise Avnear

Ouvrir un contrat de capitalisation Avnear

Chez Avnear, nous ne nous contentons pas de proposer un contrat. Nous construisons avec vous une stratégie d’investissement sur mesure, alignée avec les enjeux patrimoniaux et financiers de votre société. Notre approche repose sur la performance, la transparence et l’accompagnement dans la durée.

+1000
Fonds et ETFs disponibles pour une meilleure diversification
+20 pays
Couverts par notre clientèle

Objectifs de performance

Selon le profil d’investissement retenu, les allocations visent un TRI annuel compris entre 3% et 10%. Ces objectifs sont indicatifs et dépendent de l’exposition au risque choisie. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

Fiscalité différée à l’impôt sur les sociétés

Aucun impôt n’est dû tant qu’aucun rachat n’est effectué. Seuls les produits retirés sont imposés, ce qui permet une capitalisation brute optimisée, particulièrement intéressante pour les sociétés souhaitant lisser leur résultat imposable dans le temps.

Conseiller dédié

Vous bénéficiez d’un interlocuteur unique, expert en structuration patrimoniale pour personnes morales. Il vous accompagne dans vos choix d’allocation, répond à vos questions, et vous aide à adapter la stratégie dans le temps.

Sélection rigoureuse et suivi renforcé

Nos contrats sont assurés par un compagnie historique, avec une allocation pilotée par des experts reconnus. Vous bénéficiez d’un reporting régulier, clair et conforme aux obligations comptables des personnes morales, intégrant performances, arbitrages et allocations.

Architecture d’investissement ouverte et sur mesure

Accédez à un univers de supports étendu : fonds en euros dynamiques, unités de compte diversifiées (ETF, OPCVM, SCPI, private equity…), avec la possibilité d’une gestion libre, conseillée ou sous mandat. Chaque contrat est ajusté à vos contraintes juridiques, comptables et fiscales.

Méthodologie investissement Avnear - Graphique de préservation du capital en phases d'excès de valorisationMéthodologie investissement Avnear - Graphique de préservation du capital en phases d'excès de valorisation
Fiscalité et flexibilité

Fonctionnement et cadre juridique du contrat de capitalisation

Le contrat de capitalisation pour personne morale est un outil d’épargne financière structurant, qui permet à une société de placer sa trésorerie excédentaire dans un cadre fiscal différé, tout en conservant souplesse de gestion et adaptabilité comptable.

Un actif patrimonial, non dénoué au décès

Contrairement à l’assurance-vie, ce contrat ne comporte pas de clause bénéficiaire et ne se dénoue pas au décès d’un associé ou dirigeant. Il est considéré comme un actif de la société, transmissible ou apportable, y compris dans le cadre d’une fusion ou d’une restructuration.

Une souscription simple, pensée pour les structures à l’IS

Le contrat est exclusivement réservé aux personnes morales : sociétés soumises à l’impôt sur les sociétés (SAS, SARL, SCI à l’IS…), holdings patrimoniales ou associations.

Montant d’entrée : à partir de 100 000€

Durée : libre, sans terme légal ; horizon conseillé : 5 à 8 ans

Versements : initiaux, libres ou programmés, avec rachats possibles à tout moment

Méthodologie investissement Avnear - Graphique de préservation du capital en phases d'excès de valorisation

Une gestion financière à la carte

Le contrat permet d’investir dans un large éventail de supports et la gestion peut être

Libre, pour les structures expérimentées
Sous mandat, avec un profil personnalisé
Conseillée, avec l’appui d’un expert Avnear

Fonds en euros dynamiques

Unités de compte (ETF, OPCVM, SCPI, private equity)

Accès à des fonds institutionnels ou à thématiques spécifiques

LES FRAIS

Les frais du contrat, c’est important. Ceux des supports, c'est primordial

Les frais visibles au contrat ne racontent qu’une partie de l’histoire.
Ce sont souvent les frais des supports d’investissement invisibles à première vue qui pèsent le plus sur la performance à long terme. Chez Avnear, nous avons choisi la transparence et l'efficacité, à tous les niveaux.

Des frais transparents, au contrat comme dans les supports

Frais du contrat Avnear :

Versement : 0 %
Entrée des supports OPC/ETF : 0 %
Arbitrage : 0 %
Gestion Avnear + assureur : 0,85 % à 1,4 % par an

Ce qui fait (vraiment) la différence : les frais des supports d’investissement

Avnear (ETF & approche transparente)

Frais de gestion des supports
0,10 % à 0,60 % par an

Frais de transaction
0% sur les ETF

Rotation du portefeuille
Très faible (vision long terme)

Rétrocommissions
Aucune (sélection impartiale)

Confrères (OPCVM classiques)

Frais de gestion des supports
Jusqu’à 3,80 % par an

Frais de transaction
0,10% à 0,30% par an sur les OPC

Rotation du portefeuille
24% à 133% par an (via AMF, étude SPOT, fév. 2025)

Rétrocommissions
Fréquentes (risque de biais dans le choix des fonds)

Méthodologie investissement Avnear - Graphique de préservation du capital en phases d'excès de valorisationMéthodologie investissement Avnear - Graphique de préservation du capital en phases d'excès de valorisation

Le contrat de capitalisation peut être apporté à une autre société, transmis lors d’une fusion, ou intégré à une stratégie de transmission d’entreprise.

Contrairement à d’autres produits, il conserve son antériorité fiscale lors de ces opérations. C’est un véritable outil d’ingénierie patrimoniale, qui s’adapte aux besoins évolutifs de votre structure.

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Témoignages

L’exigence validée par ceux qui vivent la différence

Confier son épargne est une décision importante ou Investir, c’est d’abord choisir à qui faire confiance. Chez Avnear, nos clients choisissent l’expertise de véritables professionnels de la finance et la technologie pour investir en toute sérénité.

Jean-François Perichon
11.12.2025
5,0

"Client depuis plus d'une année, l'équipe AVNEAR reste à votre écoute pour toute préoccupation. De plus, un bon rendement proche des 7% sur mon assurance vie en mode modéré. Cerise sur le gâteau, les membres assurent un suivi personnalisé. Je suis ravi quant à présent d'avoir misé sur cette société, ayant été déçu auparavant par la concurrence."

Sophie H
02.02.2026
5,0

"Cabinet de gestion en patrimoine professionnel et performant. Après un bilan sur mes objectifs et sur mon patrimoine perso et pro, j’ai été très bien conseillée sur les différentes solutions et la répartition de mes investissements. Un grand + sur : -La performance des fonds euros, au-delà de mes espérances ! -La réactivité et la joignabilité -L’interface fluide et intuitive Prochaine étape, confier de la trésorerie d’entreprise."

Gilles Valee
09.02.2026
5,0

"Très satisfait de mon expérience avec Avnear. Ce qui m'a convaincu, c'est leur approche Gradual Security qui permet d'entrer progressivement sur les marchés. Contrairement à d'autres gestions pilotées, on sent une réelle volonté de protéger le capital contre la volatilité. Une solution innovante et rassurante pour mon Assurance-vie luxembourgeoise."

Julie Hurtado
03.12.2024
5,0

"Avnear m’a était recommandé par un ami et je ne regrette pas du tout. Moi qui n’y connaît pas grand chose en placements, j ai été très bien conseillée par Quentin, qui a su me rassurer et m’aiguiller sur le bon profil. Une équipe vraiment très compétente et sérieuse. Nous nous sentons directement en confiance, car ce sont de vrais conseillers et non des commerciaux comme dans certaines banque. Je recommande fortement ! Merci pour votre professionnalisme et votre sérieux"

Jérémy Franc
17.01.2025
5,0

"Ayant ouvert il y a peu un contrat d’assurance vie chez Avnear, je suis vraiment satisfait. On pourrait douter de la plus value de l’IA car c’est un peu un sujet tendance, mais comparé à mes autres assurances vie sur la même période/meme profil, une meilleure performance est au RDV chez Avnear. De surcroît les frais de gestion sont hyper raisonnables pour une telle solution et l’interface utilisateur excellente. Au top, à suivre !"

Valentin Muller
12.06.2025
5,0

"Je cherchais une solution d’investissement fiable et performante. D’abord sceptique, j’ai découvert leur dispositif Gradual Security qui a vraiment protégé mon capital lors du choc boursier de mars. Accompagnement sérieux, conseillers réellement compétents ! Je recommande après ce premier test réussi pour ma part."

Adrien Colson
17.11.2025
5,0

"Équipe tres professionnelle avec des conseils pointus et pertinents. J’ai d’ailleurs un investissement en cours chez eux avec un TRI annuel de plus de 9% ce qui est largement au dessus de ce que j’aurais pu trouver ailleurs. N’hesitez pas a les contacter pour faire un audit sans engagement avec eux."

Patrick Gauthier
05.01.2026
5,0

"Je suis très satisfait de mon expérience avec AVNEAR. En tant qu’investisseur sur un profil équilibré, j’ai obtenu un rendement d’environ 7 %, au dessus des prévisions sans frais d'entré et un coût faible de gestion. Ce n'était pas le cas de mes autres placements très content de continuer avec avnear."

Natacha Balunda
10.11.2025
5,0

"En quête de solution d'investissement fiable et performante, je me suis orienté vers AVNEAR proposant une gestion piloté dont la sécurité est au premier plan. Alliant accompagnement sérieux et professionnels compétents, j'ai pu être très bien encadré afin de réaliser une très belle performance d'investissement avec l’offre haut de gamme du dispositif de Gradual Security. Je recommande aisément !"

Alexandre-Thomas Baverel
16.01.2026
5,0

"J’ai fait appel au cabinet Avnear pour de la gestion de patrimoine et des conseils en investissement, et je suis vraiment très satisfait de l’accompagnement. L’équipe est à la fois très professionnelle, à l’écoute et pédagogue. On se sent en confiance dès les premiers échanges, avec des recommandations claires, personnalisées et cohérentes avec mes objectifs. Le suivi est sérieux et on sent qu’ils cherchent réellement l’intérêt du client sur le long terme, pas à vendre des produits à tout prix. Je recommande Avnear les yeux fermés à toute personne qui cherche un cabinet de gestion de patrimoine sérieux et compétent."

Sylvain Solignac
07.08.2024
5,0

"J'ai testé la gestion gradual security après avoir perdu beaucoup d'argent sur mes autres contrats en gestion piloté. Quelques doutes au début car leur technologie est assez récente, mais vite rassuré quand les marchés ont baissé de 15% mais pas ce contrat. Une vraie diversification."

Céline Bécu
10.12.2024
5,0

"L'équipe est toujours disponible et attentive, prenant le temps de répondre à toutes nos questions dès que nécessaire. La solution met la sécurité au cœur de sa stratégie tout en optimisant le rendement de notre épargne. Une innovation prometteuse qui m’a déjà permis d’obtenir des résultats. J’ai hâte de suivre son évolution dans les années à venir !"

Hugo Tortosa
08.06.2024
5,0

"Avnear est une super solution pour investir en repérant les surévaluations du marché avant d’investir, ce qui rend les contrats d'Assurance-vie et PER beaucoup plus sûrs. Grâce à cette approche, les risques sont réduits et les rendements optimisés."

Henri Jo
06.04.2025
5,0

"M.Arod est une personne compétente, consciencieuse, réactive qui ne lésine pas à apporter toutes les explications nécessaires, fait preuve de pédagogie,et d'honnêteté."

Luc Mesme
19.02.2025
5,0

"Excellent produit, rendement pour l'instant bien au dessus du marché des Per sachant qu'avec la gradual security, les investissements sont sécurisés. L'accompagnement sur mesure est top, toujours a votre disposition pour échanger et suivre vos avoirs."

Romain Jacobee
09.06.2025
5,0

"Client Avnear depuis le début, c’est avec un grand professionnalisme et une écoute attentive (assez rare dans ce milieu) que Charley gère les investissements. Je ne peux que recommander."

Lucas Olivier
19.06.2025
5,0

"Je recommande aisément l’offre haut de gamme d’Avnear. Efficacité et qualité du suivi avec la possibilité d'accéder en direct à des gérants expérimentés. On ne peut pas espérer mieux !"

Architecture d'investissement

Nos portefeuilles

Particuliers, entreprises, gestion privée : nous sélectionnons des solutions d’investissement robustes, flexibles ou patrimoniales, selon vos objectifs.

Core

Investissement progressif augmenté sur les marchés visant à éviter les zones surévaluées. 

ESG

Investissement progressif augmenté sur les marchés visant à éviter les zones surévaluées. 

Permanent Legacy Light

Réplique du portefeuille de Harry Browne conçu pour affronter tous les cycles économiques.

Portefeuille libre

Portefeuille diversifié actions/obligations pour optimiser rendement et maîtrise du risque.

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L'Expérience Avnear

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Nous vous accompagnons à chaque étape : définition de vos objectifs, choix des supports, ajustements stratégiques. Un suivi humain, dans la durée.

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Par notre comité d’investissement au fil des années
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FAQ

Vous vous posez des questions sur le contrat de capitalisation ?

Le contrat de capitalisation est-il adapté à une SCI à l’IS ?

Oui, parfaitement. Il permet à une SCI soumise à l’impôt sur les sociétés de placer sa trésorerie dans un cadre fiscalement différé. Il est idéal pour diversifier les actifs financiers d’une SCI tout en optimisant le traitement fiscal et comptable.

Peut-on effectuer des rachats à tout moment ?

Oui. Le contrat est liquide : la société peut effectuer des rachats partiels ou totaux à tout moment. Ces rachats déclenchent une fiscalité à l’IS uniquement sur la quote-part de produits retirés.

Quelle est la différence entre un contrat de capitalisation et une assurance-vie ?

Le contrat de capitalisation est réservé aux personnes morales et n’intègre pas de clause bénéficiaire. Il est transmissible, ne se dénoue pas au décès d’un associé, et peut être intégré dans des opérations de restructuration. L’assurance-vie, elle, est réservée aux personnes physiques et se dénoue au décès de l’assuré.

Le contrat entre-t-il dans l’assiette de l’IFI ?

Non. Lorsqu’il est détenu par une société à l’IS, le contrat est considéré comme un actif professionnel et n’entre pas dans l’assiette de l’impôt sur la fortune immobilière.

Que devient le contrat en cas de dissolution ou de fusion ?

En cas de liquidation, le contrat est intégré dans l’actif à répartir. En cas de fusion, scission ou apport partiel d’actif, il peut être transféré à la société absorbante sans être dénoué, en conservant son antériorité fiscale.

Méthodologie investissement Avnear - Graphique de préservation du capital en phases d'excès de valorisation

À l’écoute, engagés, stratèges, nous construisons et suivons avec vous une gestion patrimoniale à la hauteur de vos ambitions.